一、實(shí)行現(xiàn)金池模式，實(shí)時歸集下?lián)苜Y金

為有效平衡集團(tuán)內(nèi)部資金，可在資金結(jié)算中心模式下使用現(xiàn)金池服務(wù)，以提高資金使用效率，減少資金閑置。現(xiàn)金池模式主要有兩種方式，一種是實(shí)體現(xiàn)金池，另一種是名義現(xiàn)金池。實(shí)體現(xiàn)金池會在一天中規(guī)定的時間或?qū)崟r進(jìn)行集團(tuán)與成員單位之間的資金劃轉(zhuǎn)。當(dāng)子公司賬戶中的資金余額大于零或超過限額，子公司賬戶中的資金將按照現(xiàn)金池協(xié)議自動歸集到集團(tuán)銀行賬戶。

當(dāng)子公司的賬戶余額不足以支付相應(yīng)款項時，集團(tuán)現(xiàn)金池將對該賬戶進(jìn)行實(shí)時資金下?lián)?。而在名義現(xiàn)金池規(guī)則下，集團(tuán)將開設(shè)一個內(nèi)部虛擬銀行賬戶，子公司的賬戶余額反映在虛擬賬戶中并不產(chǎn)生實(shí)際的資金流動，由銀行參與對借貸方的賬戶余額進(jìn)行沖銷，從而計算出凈利息頭寸，銀行再根據(jù)計算出的凈利息頭寸來確定是向集團(tuán)支付存款利息還是收取透支利息費(fèi)用。然 ……